金融衍生品是一种 基于基础金融工具的金融合约，其价值取决于一种或多种资产或者指数。金融衍生品的主要种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权，还包括具有这些基本特征的其他混合金融工具。这些合约可以是标准化的，也可以是非标准化的。

标准化合约：

这类合约的标的物（基础资产）的交易价格、交易时间、资产特征、交易方式等都是事先标准化的，因此它们通常在交易所上市交易，例如期货合约。

非标准化合约：

这类合约由交易的双方自行约定，因此具有很高的灵活性，例如远期协议。

金融衍生品的主要用途包括：

对冲风险：金融衍生品可以用来对冲其他投资或资产的风险，即将风险转移给愿意承担风险的人。

投机：交易者可以利用金融衍生品的杠杆效应进行投机交易，以期望获得更高的收益。

套利：通过利用不同市场之间的价格差异，交易者可以赚取无风险利润。

金融衍生品的交易通常采用保证金交易的方式，即交易者只需支付一定比例的保证金即可进行全额交易，而不需要实际转移本金。合约的了结一般采用现金差价结算的方式，只有在满期日以实物交割方式履约的合约才需要买方交足贷款。这种交易方式具有杠杆效应，保证金越低，杠杆效应越大，风险也就越大。